A. 我是某国有上市公司内审部新员工,由于本单位内部控制制度存在一些问题,
一、“内控制度存在问题”这种说法有一些瑕疵，因为内控是体系概念，不是简单的制度或文本的概念。你先理解了这一条，才有可能确定你的整改计划
二、如果已经知道了内控中出现的问题，你先从五要素来分析，确定是内控环境出了问题？还是控制程序出现了问题？或是信息传递出了问题？或是缺少了监督？至于风险评估，先别考虑，国有企业领导，一般听不懂这个。
三、如果是控制环境的问题，考虑调整部门职能、人员设置、权限；如果是控制程序出了问题，考虑是流程中的哪个环节存在问题，（实际工作中，控制程序的问题出的最多，但由于企业类型与循环具体内容太多，没有丰富经验的人不容易掌握，你要是没有太多的内控理论及管理经验，建议你临时抱佛脚，看看内控指引），如果是信息方面的问题，考虑调整信息传递的载体、方向、时间、节点（比如更改出库单据的联次、签字人、传递线路与时间），如果是监督问题，考虑调整监督的节点、人员和监督方式（在实务中，多与控制程序结合）
四、整改方法全列出后，再好好考虑是否只考虑了增加程序，反而影响了效率，如果这样，把程序减一些，内控不是把风险消灭，只是保证将风险保持在企业可控状态。
五 适当的咨询问题关联人员，是可行的，但别抱太大的希望，没有人傻到把自己部门的缺陷（甚至是有意为之的）解决方法和你和盘托出。另外，你的工作价值就在于此，如果你没能力去解决问题，需要各部门自己提出解决方法，还要你何用？
祝你顺利，
此外，你这个工作，本质上需要具备一定的管理知识、财务知识、法规知识、审计知识，更重要的是对所在企业的主要业务流程各环节非常了解，才能做得让人家瞧得起。混日子容易，想干好再上一步，可得花很大的力气呢。
B. 各位大哥大姐们咨询一下，我今年19岁，高中毕业之后进入一家上市公司工作，现在是中层管理人员
我擦，才19岁就混到中层了，还真是长江后浪推前浪，前浪死在沙滩上呢！现在的90后，唉~~~~~~
既然已经是中层了，说明你有这个能力了，起码你工作的公司人为你有，但你真有假有不是光你公司认可就成，需要的是整个行业的认可。如果做到呢？
首先你要明确身为一个中层管理需要的是什么能力？项目能力（包括项目部人手的组织，任务的分配，进度的把握，核心问题的解决等）、团队建设能力（包括团队成员的选拔、培养、技艺的传承、活动的组织等）
其中项目能力也许对你比较有难度，因为首先你必须学习，必须让自己能有实力单独完成项目， 而且不是说一般的小项目能完成就行了，作为一个管理者，你要随时应对各种情况，比如底下的人走人，尤其是核心成员走人，你要能够应付，所以你必须能独自支撑项目的正常运转，做到有人没人一样完成项目！然后别人才会心甘情愿的跟你混，因为跟着你能学习很多东西。不过这个很难却很基础。为什么拿出来说与我有些小看你不无关系，因为我并不认为一个连20岁都没到的人有能力独自完成项目，我认为最多不过是管理个项目组，真完不成上边也有人帮你完成！不过小看也好，什么都好，你想做好管理者，这是最最基础的一步了！
其次你还要善于对工作任务进行分工，什么人干什么，干多少能达成效果，你都要了如指掌，你的指挥必须是忽上忽下，别人看着一样的东西，效果就不一样，理由就是是否是在你指挥下操作的，这就涉及到你要真正了解、通透核心的内容，这样的话才能把非核心的工作扔给别人！
还有团队建设，这块众说分坛，有人喜欢拿来就用，用一些有经验的，直接就能派上用场，有人喜欢慢慢培养，不过国外的公司一般喜欢先培养后用，而且我各人认为什么都不懂，经过培养期才用的人，更听话更不容易走人，毕竟你要在别人走的时候独撑大局不代表你希望别人以后走人！
先说好团队建设方面我的能力一般，并不像项目能力一样我已经能独撑大局了，因此只能说给你一些建议：
1、选人的时候首要选听话的，品质好的，上进且自信的，哪怕什么都不会。
2、对于能力强但不听话的，除非他的能力跟你刚好互补外，通常情况敬而远之，因为对于一个新生的团队来说，这种人听话还好，不听话破坏力是最大的！除非他刚好没太多想法！
3、工作的过程中慢慢传授你所拥有的知识，以及一些行业里的知识，有机会带他们与行业精英、行业元老多交流，这样会逐渐提升你在他们心目中的形象
4、千万不要小气，有空组织一些活动，尤其在你团队规模不大的情况下，多组织活动有利提升他们的归属感让他们把你的事当自己的事对待！
PS：我05年带队的时候一条都没做-0-不过值得欣慰的是整体实力不算差，只可惜不听话是个极其严重的问题，最后还各奔东西=0=
另外读书方面嘛，如果你有这个天分，读书对你无非是花少量时间和精力就能达到效果的那就去读，如果要花费大量时间和精力还不一定能有效果就别读！
总体上来说读书没用，不过一来你那么小，如果没有很多知识量忽悠别人，别说有能力的人，恐怕一般的大学生都未必愿意听你的，从这个角度考虑对你学历还是有用的，二来没了！
不过如果你要花大把的时间和精力的话，那你只是在浪费时间，你难道不知道马云连电脑都不懂却能经营好电子商务公司么？难道是因为读书有用？马云不是靠多懂电脑去经营的，而是靠比别人更擅长经商的头脑和管理经验，我自己也是，初中学历，SEO行业精英，并不是靠读书读来的，而是靠做项目做出来的精英！
C. —假如你是一家上市公司的独立董事，你正准备与公司的审计师进行第一次审计沟通。你收到了一位小股东的来信
一、审计师对会计报表的重要性性水平确定的是多少？
二、审计过程中调整了哪些影响利润的事项和数据？
三、审计计划和实施的审计程序是否与被审单位沟通？如果进行了沟通，可否提供给独立董事？如果未沟通，审计师就没用遵循审计准则要求。
四、被审单位是否全部采纳了审计师的调整建议，未采纳的事项有哪些？对利润影响大吗？
五、对利润影响最大的审计程序都实施了吗？能把审计底稿提供给独立董事阅读吗？
六、内部交易产生的利润抵消了吗？
七、审计师专业胜任能力如何，曾经担任过哪些单位的审计师。等等。